Les chiffres clés du CEL en 2026
Caractéristiques et fonctionnement du CEL
Le CEL est un livret d'épargne réglementé dont les paramètres (taux, plafond, conditions d'éligibilité) sont fixés par les pouvoirs publics. Son objectif : financer un projet immobilier via un prêt à taux préférentiel après une phase d'épargne minimum.
Quel est le taux actuel du CEL en 2026 ?
Le taux du CEL est déterminé par les pouvoirs publics. Il peut être revalorisé deux fois par an (le 1er février et le 1er août) sur la base des 2/3 du taux du livret A, arrondi au quart de point le plus proche. Depuis le 1er février 2025, le taux de rémunération est de 1 %, soit le même niveau que le PEL.
Voici un comparatif de l'historique des taux du CEL et du PEL sur les cinq dernières années :
| Année | Taux du CEL | Taux du PEL |
|---|---|---|
| Février 2025 | 1 % | 1,75 % |
| Août 2023 | 2 % | 2 % |
| Août 2022 | 1,25 % | 1 % |
| Août 2021 | 0,25 % | 1 % |
| Août 2020 | 0,25 % | 1 % |
Les taux de ces deux livrets sont restés relativement bas durant les cinq dernières années, offrant une rentabilité modérée à leurs détenteurs.
Quel est le plafond du CEL en 2026 ?
Le plafond du CEL est fixé à 15 300 € hors intérêts. Une fois ce plafond atteint, vous ne pouvez plus effectuer de versements : seuls les intérêts capitalisés peuvent dépasser cette limite.
Si vous souhaitez continuer à épargner, tournez-vous vers un autre livret d'épargne comme le LDDS, le livret A, le LEP, le livret jeune ou le PEL (plan épargne logement).
Qui a accès au CEL ?
Tout le monde a accès au CEL : mineur, majeur, résident fiscal français ou non. Comme tous les livrets réglementés, vous ne pouvez détenir qu'un seul CEL par personne. En revanche, vous pouvez cumuler CEL et PEL pour construire un capital plus important, à condition que les deux soient ouverts dans le même établissement bancaire.
CEL et fiscalité : ce qu'il faut savoir
La fiscalité du compte épargne logement dépend de la date d'ouverture du compte :
- CEL ouvert avant 2018 : exonération d'impôt sur le revenu, soumis aux prélèvements sociaux à 17,2 % ;
- CEL ouvert depuis 2018 : imposition au PFU de 30 % (12,8 % d'impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux).
Imposition de 300 € d'intérêts sur un CEL ouvert en 2024
Après avoir investi sur votre CEL, vous percevez 300 € d'intérêts bruts. Le PFU (prélèvement forfaitaire unique) de 30 % s'applique automatiquement, sauf option pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu.
Prime d'État : un avantage en voie d'extinction
Pour les CEL ouverts avant 2018, vous bénéficiez d'une prime d'État jusqu'à 50 % du montant des intérêts perçus, dans la limite de 1 144 €. Cette prime a été supprimée pour les CEL ouverts à compter du 1er janvier 2018, rendant le produit nettement moins attractif pour les nouveaux souscripteurs.
Versements et retraits : les règles à connaître
Pour valider l'ouverture d'un CEL, vous devez réaliser un versement initial obligatoire de 300 €. Une fois le compte ouvert, vous êtes libre de l'alimenter avec un minimum de 75 € par versement, sans contrainte de périodicité : aucun versement régulier n'est imposé.
Trois modes de versement sont acceptés :
- Versement en espèces en agence physique ;
- Virement bancaire depuis votre compte courant ou un autre compte ;
- Remise de chèque à l'ordre du titulaire du CEL.
Vous êtes libre de retirer votre argent à tout moment, à condition de laisser au minimum 300 € sur le compte. En cas de retrait total, le CEL sera automatiquement clôturé.
Comment calculer le rendement de votre CEL en 2026 ?
Le calcul des intérêts du CEL, comme la majorité des livrets réglementés, se fait par quinzaine. La règle est simple : chaque mois comporte deux quinzaines, soit 24 quinzaines par an. Tout versement effectué avant le 16 du mois génère des intérêts à partir du 16 ; tout versement après le 16 génère des intérêts à partir du 1er du mois suivant.
La formule appliquée par les banques est la suivante :
Intérêts = Montant déposé × Taux annuel × Quinzaines restantes / 24
Ouverture d'un CEL le 20 février 2026 avec 1 500 €
Vous ouvrez un CEL le 20 février 2026 avec 1 500 €. Comme le versement intervient après le 16 du mois, le décompte d'intérêts ne démarre que le 1er mars : il vous reste 20 quinzaines sur les 24 que compte l'année calendaire.
Au taux actuel de 1 %, le CEL reste l'un des livrets réglementés les moins rémunérateurs. Avec le plafond de 15 300 €, vos intérêts bruts annuels plafonnent à 153 €, soit environ 107 € nets après PFU pour un CEL ouvert depuis 2018.
Avantages et inconvénients du CEL : est-il intéressant d'en ouvrir un en 2026 ?
Vous cherchez le meilleur placement pour votre épargne ? Parmi les livrets réglementés, le CEL a longtemps fait partie des plus populaires, notamment pour l'obtention de taux préférentiels sur les projets immobiliers.
Cependant, après les changements de fiscalité de 2018, ouvrir un CEL est devenu beaucoup moins attractif. Bien qu'il s'agisse d'une épargne flexible et disponible à tout moment, le CEL a perdu de sa superbe : fin de la prime d'État, imposition à 30 % et taux de rémunération qui reste faible face au livret A ou au LEP.
Avantages et inconvénients du CEL en 2026
Avantages
- Accès à un prêt immobilier préférentiel à 2,5 % TAEG après 18 mois (taux CEL + 1,5 % de frais)
- Épargne flexible : argent disponible à tout moment sans pénalité
- Exonération d'impôt + prime d'État pour les CEL ouverts avant 2018
- Cumulable avec le PEL (dans la même banque) pour un capital plus important
- Aucun versement régulier obligatoire
Inconvénients
- Taux de rémunération très faible (1 % contre 1,7 % pour le livret A)
- PFU de 30 % sur les intérêts pour les CEL ouverts depuis 2018
- Suppression de la prime d'État pour les CEL ouverts depuis 2018
- Plafond limité à 15 300 €, soit le plus bas des livrets réglementés (hors livret jeune)
Notre conseil d'expert
Si vous avez un projet immobilier à moyen terme (achat de la résidence principale, travaux), le CEL conserve un intérêt en complément du PEL pour bénéficier d'un prêt à taux préférentiel. Pour un objectif d'épargne pure, privilégiez d'abord le livret A et le LDDS dont le taux est plus rémunérateur et la fiscalité plus douce (exonération totale).
CEL ou PEL : que choisir en 2026 ?
Souvent confondus, CEL et PEL (plan épargne logement) sont deux placements distincts mais complémentaires. Tous deux visent à financer un projet immobilier via un prêt à taux préférentiel, mais ils diffèrent sur le plafond, la flexibilité et les contraintes de versement.
| Critère | CEL | PEL |
|---|---|---|
| Plafond de dépôt | 15 300 € | 61 200 € |
| Taux de rémunération | 1 % | 1,75 % brut |
| Argent disponible | Oui, à tout moment | Fonds bloqués pendant 4 ans |
| Versements obligatoires | Aucun (75 € minimum par versement libre) | 540 €/an minimum |
| Conditions d'éligibilité | Ouvert à tous | Ouvert à tous |
| Prime d'État | Oui si ouvert avant 2018 | Oui si ouvert avant 2018 |
Très similaire au PEL sur le principe, le CEL offre plus de flexibilité puisque votre argent reste disponible n'importe quand en cas de besoin. En revanche, son plafond est nettement plus bas, ce qui limite sa portée pour les projets immobiliers d'envergure. Le PEL propose un plafond plus de quatre fois supérieur, permettant une vision plus long termiste avant un investissement.
Le PEL n'est pas sans contraintes
Avant d'ouvrir un PEL, vérifiez votre capacité à respecter ses contraintes : fonds bloqués pendant 4 ans sous peine de pénalités, et versements réguliers obligatoires d'un montant minimum de 540 € par an (soit 45 €/mois, 135 €/trimestre ou 270 €/semestre). Tout manquement entraîne la clôture du plan.
Cumuler CEL et PEL : la condition à respecter
Si vous souhaitez cumuler un CEL et un PEL (ou l'inverse), les deux produits doivent obligatoirement être ouverts dans le même établissement bancaire. C'est cette condition qui permet de combiner les droits à prêt des deux produits.
La fiscalité du PEL est identique à celle du CEL post-2018 : PFU de 30 % (12,8 % d'impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux). Si aucun de ces produits d'épargne ne vous séduit, envisagez l'investissement en actions via un PEA (plan épargne en actions), ou orientez-vous vers d'autres livrets réglementés comme le livret A, le LDDS ou le LEP.
Comment clôturer un CEL en 3 étapes ?
Il n'y a aucune condition de durée pour la fermeture d'un CEL. Vous pouvez le clôturer à tout moment, par lettre recommandée avec accusé de réception adressée à votre conseiller bancaire.
-
1
Préparer les coordonnées du compte de destination
Récupérez le RIB du compte bancaire sur lequel vous souhaitez que le solde du CEL soit versé. Ce compte peut être ouvert dans n'importe quel établissement.
-
2
Envoyer une lettre de demande de clôture
Adressez à votre agence une lettre recommandée avec accusé de réception précisant le numéro de votre CEL et le RIB du compte de destination. Un modèle est disponible ci-dessous.
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3
Attendre le versement du solde
La banque verse le solde du CEL augmenté des intérêts au prorata sur le compte indiqué, en général sous 15 jours ouvrés. Le CEL est ensuite définitivement clos.
Prénom NOM
Adresse postale
Numéro de téléphone
Référence client
CEL n°
Nom de votre agence
Adresse postale de l'agence
Fait à Ville, le Date.
Objet : demande de clôture de mon Compte Épargne Logement
Madame, Monsieur,
Je vous informe, par la présente, de ma volonté de clôturer mon CEL tenu par votre établissement, dont le numéro est le numéro du CEL.
Vous trouverez joint à ce courrier l'ensemble des pièces justificatives nécessaires ainsi que le RIB du compte sur lequel le solde doit être transféré. Je vous prie de bien vouloir procéder à la clôture.
Je reste à votre disposition pour tout complément et vous prie d'agréer, Madame, Monsieur, l'expression de mes salutations distinguées.
Prénom Nom
Signature
- PEL : taux 1,75 %, plafond 61 200 € et prêt immobilier associé
- Prime d'État du PEL : conditions, montant et bénéficiaires
- Livret A : taux 1,7 %, plafond 22 950 € et calcul des intérêts
- LDDS : taux 1,5 % et plafond 12 000 €, jumeau du livret A
- Comparatif des livrets d'épargne 2026 : taux, plafonds et rendement
