CEL : taux 2024, plafond et avantages

Livret réglementé par l’État, le compte épargne logement est actuellement rémunérateur à hauteur de 2%. Il a pour but de vous aider à contracter un prêt à un taux d'emprunt de 3,5% pour votre projet immobilier. Sans conditions particulières pour y accéder, il est possible de placer jusqu’à 15 300 €. C’est un produit d’épargne dit flexible, il est possible de retirer votre argent à tout moment.

🔎 Caractéristiques et fonctionnement du CEL

Quel est le taux actuel du CEL ?

Le taux du CEL est déterminé par les pouvoirs publics. Il peut être revalorisé 2 fois par an (le 1er février et le 1er août) sur la base des 2/3 du taux du Livret A, arrondi au 1/4 point le plus proche. Depuis le 1er février 2023, le taux de rémunération est de 2% (même niveau que le PEL).

Voici un comparatif de l’historique des taux du CEL et du PEL :

Historique des taux d'intérêts du CEL et du PEL sur ces 5 dernières années.

Les taux de ces livrets sont restés relativement bas durant les 5 dernières années, offrant une rentabilité faible à ses investisseurs.

Quel est le plafond du CEL en 2024 ?

Le plafond du CEL est de 15 300€, il peut être dépassé grâce aux intérêts capitalisés. Une fois le plafond atteint, vous ne pourrez plus effectuer de versements. Tournez-vous alors vers un autre livret d'épargne comme le LDDS, le livret A, le LEP, le livret jeune ou le PEL (plan épargne logement).

En raison du changement de la loi au 1 janvier 2018 les intérêts sur le CEL sont soumis aux prélèvements sociaux. Le taux d'intérêt net du CEL varie donc en fonction de la date d'ouverture de ce dernier : 

Qui a accès au CEL ?

Tout le monde a accès au CEL, mineur, majeur, que vous soyez résident fiscal ou non. Comme tous les livrets réglementés, vous ne pouvez posséder qu’un seul CEL par personne. En revanche, vous pouvez cumuler CEL et PEL, par exemple, si vous souhaitez construire un capital plus important.

CEL et fiscalité, quelques points à prendre en compte

La fiscalité du compte épargne logement dépend de la date d’ouverture du compte :

1. Si votre CEL a été ouvert avant 2018 : vous êtes exonéré d’impôt et soumis aux prélèvements sociaux à hauteur de 17,2%
2. Si votre CEL a été ouvert après 2018 : vous êtes imposable à 30% (12,8% d’impôt et 17,2% de prélèvements sociaux).

Prime d’état : Pour les CEL ouverts avant 2018, vous bénéficiez d’une prime d’état allant jusqu’à 50% du montant des intérêts perçus depuis l’ouverture, et ce, dans la limite de 1 144€. Cette prime a malheureusement été supprimée, rendant le CEL désormais beaucoup moins attrayant pour les investisseurs.

Versement et retraits sur votre compte épargne logement

Pour valider l’ouverture d’un CEL, vous devez réaliser un versement obligatoire de 300 €. Une fois le compte épargne logement ouvert, vous êtes libre de l’alimenter avec un minimum de 75 €, il n’existe en revanche pas de versement obligatoire.

Voici les différents modes de versement :

• Physique
• Virement
• Chèque

Vous êtes libre de retirer votre argent à tout moment à condition de laisser a minima 300€ sur le compte. En cas de retrait total, le compte sera automatiquement clôturé.

🤔 Comment calculer le rendement de mon compte épargne logement en 2024 ?

Le calcul du CEL comme la majorité des livrets réglementés, se fait par quinzaine. La règle est simple, on estime que chaque mois comporte deux quinzaines. Une année comporte donc 24 quinzaines pour le calcul des intérêts des livrets d’épargne.

Voyons ensemble un exemple concret :

Vous ouvrez un CEL le 20 février avec 1 500 €, votre décompte d’intérêts sera effectif à partir du 1er mars. La banque estime qu’il vous reste 20 quinzaines sur les 24 que compte une année calendaire.

Voici le calcul afin de savoir combien vous allez générer → (montant déposé) X (le taux actuel) X (nbr de quinzaine restante) / (nbr de quinzaines dans une année = 24)

Cela donne : 1500 x 2 x 20 / 24 = 25 €

📌 Avantages et inconvénients du CEL : Est-il intéressant d'en ouvrir un en 2024 ?

Vous cherchez quel serait le meilleur placement pour votre épargne ? Parmi les livrets réglementés, le CEL a longtemps fait partie des plus populaires, notamment pour l’obtention de taux préférentiels pour les projets immobiliers.

Cependant, après les changements effectués en 2018, ouvrir un compte épargne logement est devenu beaucoup moins attractif. Bien que ce soit une épargne flexible, disponible à tout moment, le CEL a perdu de sa superbe : finie la prime d’état, une imposition à 30% et un taux qui reste tout de même bas.

⚖️ CEL ou PEL que choisir ?

Souvent confondus, CEL et PEL (plan épargne logement) sont des placements différents, bien que complémentaires.

Très similaire l’un de l’autre, le CEL offre plus de flexibilité puisque votre argent reste disponible n’importe quand en cas de besoin. En revanche, son plafond est limité à un maximum de 15300 €, surtout lorsqu’il est destiné à un projet immobilier ou des travaux. Le PEL possède quant à lui un plafond bien plus élevé permettant une vision plus long termiste de votre épargne avant un investissement ou projet immobilier.

Point négatif du PEL : vous devez être sûr de vouloir placer votre argent dans un PEL car les fonds seront bloqués pour 4 ans par votre banque et vous devrez effectuer des versements réguliers obligatoires d’un montant minimum de 540 €/an. Vous pouvez effectuer des versements par mois de 45€, par trimestre de 135€ ou par semestre de 270 €.

Multi-épargnants Si vous souhaitez ouvrir un CEL en plus d’un PEL ou vice-versa, l’ouverture de ces deux produits d’épargne doit être faite dans le même établissement bancaire.

La fiscalité du PEL est la même que pour le CEL avec un PFU (prélèvement forfaitaire unique) à 30%.

Si aucun de ces produits d’épargne n’a su vous séduire, peut-être seriez-vous davantage intéressé par l’investissement en action via un PEA (Plan Epargne e Action), ou par d'autres livrets d'épargne, comme le livret A, le LDDS, le LEP actuellement à 0.05.

❓ Comment clôturer un CEL ?

Il n’y a aucune condition pour la fermeture du CEL. Vous pouvez le clôturer à tout moment. Vous devrez communiquer à votre banquier les coordonnées d’un compte bancaire sur lequel verser le solde de votre CEL.

Voici un modèle de lettre si vous désirez clôturer votre CEL par courrier postal ou par email :