Le découvert autorisé, aussi appelé facilité de caisse, est un dispositif permettant à un compte de dépôt de présenter un solde négatif durant une période déterminée à l’avance, à la condition que celui-ci ne dépasse pas un seuil préalablement fixé également. Cette disposition est généralement mentionnée dans la convention signée avec la banque et correspond à une avance sur un revenu à venir.

En cas de découvert autorisé, l’établissement bancaire ne procède, dans ce cas-là, qu’à la perception d’intérêts, correspondant eux-mêmes au crédit consenti en vue de couvrir le montant du débit à l’origine de la position déficitaire du compte, aucune pénalité supplémentaire n’est alors appliquée.

Lorsque le solde négatif excède le plafond fixé par la banque, le découvert est dit non autorisé, et entraîne, cette fois-ci, le rejet de l’opération à son origine et la perception, par l’établissement bancaire, de frais de pénalités ainsi que de recouvrement des coûts engendrés par le refus d’honorer le paiement de la transaction.

Source de revenus importante pour les banques, les frais liés aux découverts, autorisés ou non, sont au cœur des préoccupations des usagers des banques, qui considèrent ceux-ci comme trop élevés, et font, à ce titre, l’objet de critiques régulières de la part de diverses associations de consommateurs.